Бесплатная горячая линия

Как продать унаследованную квартиру, не платя налог

Унаследовав квартиру, многие граждане начинают использовать ее для личного проживания. Так же наследники вправе сдавать жилье или же продать его. Однако при продаже наследственной квартиры, пробывшей в собственности менее 3 лет, гражданину придется заплатить налог. О том, как избежать лишних трат, мы и поговорим ниже.

Когда можно продать квартиру, не уплачивая налог

Действующее законодательство устанавливает минимальный срок владения недвижимостью. По истечении этого периода гражданин сможет продать имущество без необходимости заполнения декларации о доходах и отчислении средств в госбюджет.

По умолчанию минимальный срок владения недвижимостью составляет 3 года. Это значит, что по истечении трех лет с момента покупки квартиры, собственник сможет продать ее без уплаты НДФЛ. В некоторых случаях минимальный срок владения увеличивается до 5 лет. Все зависит от обстоятельств, при которых возникло право собственности.

О минимальных сроках владения недвижимостью

Продать спустя 3 года владения без уплаты НДФЛ можно следующие объекты:

  • унаследованные;
  • полученные в результате приватизации;
  • полученные в дар;
  • переданные по договору пожизненного содержания;
  • если квартира является единственным жильем гражданина;
  • если у собственника имеется вторая квартира, купленная в течение 90 дней до продажи.

Во всех остальных случаях минимальный срок владения недвижимостью составляет 5 лет.

1 января 2016 года в действующее налоговое законодательство были внесены изменения. Если квартира была приобретена после этой даты, то минимальный срок владения составит 5 лет. Это правило не распространяется на унаследованные объекты, полученные в дар или по договору пожизненного содержания с иждивением. Также трехлетний период действует в отношении квартир, право собственности на которые возникло в результате приватизации.

Определяем срок владения при продаже имущества

Отсчет минимального срока владения начинается с момента возникновения имущественных прав. Например, для унаследованного имущества это будет дата смерти наследодателя. Причем неважно, когда наследник получит нотариальное свидетельство и обратится в Росреестр для перерегистрации объекта. Даже если он закончит оформление бумаг спустя 10 лет, отсчет все равно будет идти с момента смерти наследодателя.

По закону унаследованное имущество считается собственностью преемника с момента открытия наследства. А оно открывается со дня смерти предыдущего собственника. Человек, подавший документы нотариусу, должен обеспечивать сохранность объекта, уплачивать коммуналку, поскольку он несет непосредственную ответственность за это имущество.Как продать унаследованную квартиру, не платя налог

Если наследуется брачное имущество

Если квартира была приобретена в браке, то она является общим имуществом обоих супругов. И неважно, кто из них указан в качестве владельца в документах. Супружеская собственность принадлежит мужу и жене в равных частях – это правило закреплено в Семейном кодексе РФ.

Например, мужчина купил квартиру в 2010 году, находясь в браке. С этого момента его жена стала собственницей половины данного объекта. В конце 2020 года мужчина умер, и его вдова стала владеть всей квартирой. Причем срок владения в данном случае считается с более ранней даты. То есть, по закону женщина считается собственницей объекта не с 2020 года, когда она стала единоличной его владелицей, а с 2010 года, когда объект стал супружеской собственностью. Таким образом, минимальный срок владения уже давно прошел, и женщина может продать объект без необходимости уплаты НДФЛ.

Задайте вопрос нашему юристу, бесплатно и круглосуточно
+7 (495) 128-74-20
Для жителей Москвы и МО
+7 (812) 507-64-25
Для жителей Спб и области

Данное правило распространяется не только на продажу унаследованного имущества. Например, супруги договорились продать общее имущество. В этом случае при подсчете минимального срока будет учитываться наиболее ранняя дата, когда часть квартиры досталась мужу или жене.

Например, женщина купила квартиру в 2015 году, находясь в браке. Спустя 4 года, она выделила долю своему мужу. Супруг решил продать свою часть недвижимости в 2020 году. При этом платить НДФЛ ему не придется, поскольку отсчет минимального срока владения начинается с 2015 года, когда квартира была получена в супружескую собственность.

Продавая недвижимость по истечении 3-летнего срока, владелец освобождается от уплаты налогов и заполнения деклараций.

Когда можно продать унаследованную квартиру

Продажа недвижимости, полученной по наследству, возможна после оформления свидетельства о праве собственности. Без этого документа сделка будет признана недействительной. Чтобы зарегистрировать унаследованный объект, необходимо обратиться в Росреестр со следующими бумагами:

  • свидетельство о праве на наследство, выданное нотариусом;
  • кадастровый паспорт на квартиру;
  • заявление о регистрации права собственности;
  • паспорт заявителя;
  • квитанция об оплате госпошлины (за регистрацию объектов недвижимости придется заплатить 2000 рублей).

Процесс продажи унаследованной жилплощади проходит по общим правилам. Если в квартире прописан ребенок, то для ее продажи потребуется получить разрешение органов опеки.

Продажа квартиры, находящейся в собственности менее трех лет

Недвижимость требует расходов на оплату коммунальных услуг и проведение ремонтных работ. Далеко не каждый наследник имеет деньги и желание, чтобы содержать унаследованный объект. Поэтому очевидным выходом из такой ситуации станет продажа жилья.

Если квартира продается в течение трех лет с момента наследования, то сделка подлежит налогообложению. Продавцу нужно будет заполнить декларацию 3-НДФЛ, предоставив ее в налоговую инспекцию.

При продаже квартиры следует помнить об имущественном налоговом вычете. Особенности его предоставления закреплены в пункте 2 статьи 220 НК РФ. В соответствии с данным нормативным актом, продавец должен уплатить налог лишь с той суммы, которая превышает 1 миллион рублей. Таким образом, гражданин получает имущественный вычет в размере миллиона рублей.

Налоговая ставка, устанавливаемая при реализации имущества, равна подоходному налогу и составляет:

  • 13% для российских граждан;
  • 30% для иностранцев.

Например, гражданин продал квартиру за 1,7 миллионов рублей. В таком случае налог будет взиматься с суммы 700 тысяч рублей. Если продавец имеет российское гражданство, то ему придется заплатить 91 тысяч рублей. Иностранец уплатит в государственную казну 210 тысяч.

Продавец может получить налоговый вычет при продаже недвижимости лишь единожды.Как продать унаследованную квартиру, не платя налог

Продажа жилья без уплаты налогов

Чтобы продать унаследованную квартиру без уплаты налогов, гражданину нужно соблюсти хотя бы одно из двух условий:

  1. Дождаться, пока с момента смерти наследодателя пройдет 3 года.
  2. Продать жилье за сумму менее миллиона рублей. Этот вариант актуален в том случае, если человек унаследовал долю в жилом помещении или комнату в общежитии.

Также есть категория лиц, претендующих на налоговые льготы. К ней относятся:

  • инвалиды детства;
  • пенсионеры;
  • инвалиды 1 и 2 группы.

Таким образом, если квартира пробыла в собственности гражданина менее трех лет, то при ее продаже он должен будет уплатить НДФЛ. Попытки скрыться от налоговой могут обернуться крупными штрафами, поэтому игнорировать это правило не следует.

Добавить комментарий

Задайте вопрос эксперту-юристу БЕСПЛАТНО!

Напишите свой вопрос - в течении 5 минут наш эксперт перезвонит и бесплатно проконсультирует

 

Заполните форму с контактными данными и получите бесплатную консультацию в течении 5 минут

 
 
Спасибо!
Ваша заявка принята

Юрист позвонит в течение 5 минут

 
Анонимно
Информация о вас не будет разглашена
Быстро
Через 5 минут с вами свяжется наш консультант
 
Бесплатная горячая линия 24/7
8 (800) 301-37-30
по всей России


+7 (495) 128-74-20
Для жителей Москвы и МО
+7 (812) 507-64-25
Для жителей Спб и области